定期的なリスクレビューの用語をどのように理解すればよいですか？
定期的なリスクレビューの用語
この表では定期的なリスクレビューで使用される用語について説明します。これらはUBOを識別するための基準として使用されます。
用語
定義
法人
レビューの対象となる法人です。
株主
株主とは、会社の総株式の25%以上を直接的または間接的に所有する個人です（オーナーシップによるUBO）
取締役
ディレクターとは、組織または会社の全体的なガバナンスに責任を負う個人です（コントロールによるUBO）
署名権限者
署名権限者は、会社を代表して署名する権限を有する個人です。
UBO
UBOは「Ultimate Beneficial Owner（実質的支配者）」の略です。UBOには２通りあります。
- オーナーシップによるUBO：組織の総株式、議決権、その他の株式の25%以上を直接的または間接的に所有する個人。
- コントロールによるUBO：組織全体の意思決定において実質的に効果的な管理を行う個人。そのような個人を特定できない場合は、上級管理職のメンバーをコントロールによるUBOとして特定する必要があります。