驴C贸mo puedo entender la terminolog铆a de la revisi贸n peri贸dica de riesgos?

Terminolog铆a de la revisi贸n peri贸dica de riesgos

En esta tabla se explican los t茅rminos utilizados en tu revisi贸n peri贸dica de riesgos. Se utilizan como criterios para identificar propietarios efectivos finales.

T茅rmino

Definici贸n


Entidad legal

Es la entidad responsable del proceso que se va a revisar


Accionista

Un accionista es una persona que posee directa o indirectamente el 25聽% o m谩s del total de las acciones de la empresa (propietario efectivo final mediante titularidad).


Director

Un director es la persona responsable de dirigir en general la organizaci贸n o la empresa (propietario efectivo final mediante control)


Firmante

Un firmante es una persona que posee la autoridad de firmar en nombre de la empresa


Propietario efectivo final

Las siglas UBO significan Ultimate Beneficial Owner, es decir, propietario efectivo final. Se distinguen dos tipos de UBO:

  • Propietario efectivo final mediante titularidad: personas que directa o indirectamente poseen el 25聽% o m谩s del total de acciones, derechos de voto u otro tipo de capital de la organizaci贸n.
  • Propietario efectivo final mediante control: Cualquier persona que ejerce el control efectivo 煤ltimo en materia de toma de decisiones para el conjunto de la organizaci贸n. Si no es posible identificar a dicha persona, entonces se identificar谩 a los miembros de la alta direcci贸n como propietarios efectivos finales mediante control.